Le point de départ est constitué par les objectifs des propriétaires et la situation de l’entreprise. Le calendrier, les responsabilités futures et les besoins de financement peuvent varier fortement. Un état des lieux précoce aide à identifier les questions ouvertes et à planifier la préparation.
Rendre l’évolution financière compréhensible
Les résultats, la trésorerie et les capitaux immobilisés doivent former un ensemble cohérent. Les éléments exceptionnels sont expliqués, les hypothèses documentées et les engagements importants recensés. Les successeurs ou acheteurs peuvent ainsi apprécier les bases des chiffres et les questions restantes.
Organiser les documents et la transition
Nous préparons les documents financiers, répondons aux questions et coordonnons le processus avec les parties concernées. Lors d’une vente, cela peut inclure une data room financière et l’accompagnement de la due diligence. Pour une succession interne, la planification financière, les responsabilités et la transmission des tâches courantes sont souvent prioritaires.
Clarifier le périmètre et les questions spécialisées
La durée et l'effort dépendent de la succession choisie et de l'état des documents. Le prix d'achat et la conclusion d'une transaction restent une affaire de négociation.